HOẠCH ĐỊNH TÀI SẢN Ở MỸ - TẦM QUAN TRỌNG KHÔNG PHẢI AI CŨNG BIẾT?

Hoạch Định Di Sản là gì? Hoạch định di sản là soạn thảo một kế hoạch để để lại tài sản của mình lúc mình qua đời.
Kế hoạch này thường thường sẽ có hiệu lực ngay lúc mình còn sống, sẽ tiếp tục có hiệu lực lúc mình qua đời và có thể một thời gian sau đó.

Ví dụ 1: ông A có một căn nhà của riêng ông (separate property). Ông muốn căn nhà đó phải thuộc về những đứa con riêng của ông khi mà ông và người vợ thứ hai đều từ trần. Ông A có thể thiết lập một living trust như sau: Ông A. có thể chuyển nhượng căn nhà đó vào trust fund cho benefit của chính ông A for life, rồi cho bà vợ thu hai cua ông cũng for life, phần remainder thì cho con cái ông. Mặc dù ông A đã chuyển nhượng phần remainder (tức là chính căn nhà đó) cho những đứa con. Với điểu khoản của living trust này, ông A có thể an tâm rằng ông vẫn có quyển sở hữu trên căn nhà đó cho đến lúc ông qua đời mà không sợ rằng một đứa con nào đó sẽ đành quyển sở hữu và đuổi ông ra khỏi nhà. Ông cũng có thể an tâm rằng sau khi ông qua đời, người vợ của ông sẽ có căn nhà để ở cho đến lúc bà ta qua đời, mà không sợ rằng có sự lôi thôi hay tranh chấp giữa bà và những đứa con trong trường hợp đó là con riêng của ông. Ông A cũng có thể an tâm rằng những đứa con của ông sẽ được thừa hưởng căn nhà với full ownership ( từ luật chuyên môn là Fee Simple) mà không sợ người vợ chuyển nhượng cho ai khác ngoài ý muốn của ông. Quý vị độc giả có thể cho là chúng tôi hơi bỉ quan về mối quan hệ gia đình của ông A khi cho ví dụ như trên. Thật sự thì mối quan tâm của ông A là một ví dụ điển hình của người Mỹ, mà không ít cặp vợ chồng thường có một hay hai lần kết hôn trước và có hai ba dòng con khác nhau. Đối với người Việt chúng ta, một điều may mắn là định chế sia đình vẫn còn tương đối bển vững hơn. Tuy nhiên ví dụ 1 chỉ là một phác họa cho quý độc giả có một khái niệm sơ khởi về thế nào là hoạch định di sản khi quý vị thấy tầng bàn tay của người chết (dead man”s hand), tức là ông A trong ví dụ này, còn contol được ai là người sẽ được xử dụng căn nhà một thời gian lâu sau khi ông đã qua đời, nếu ông đã soạn sẵn một kế hoạch cho di sản của ông. Lẽ dĩ nhiên ông A có thể hủy bỏ hay thay đổi revocable living trust này bất cứ lúc nào ông muốn.