Những Tài sản không nên đưa vào Living Trust

Living Trust (quỹ tín thác sống) là một công cụ lập kế hoạch di sản phổ biến, giúp tránh thủ tục thừa kế phức tạp và bảo vệ quyền riêng tư. Tuy nhiên, không phải tài sản nào cũng nên hoặc có thể được đưa vào Living Trust. Việc chuyển nhượng sai loại tài sản có thể dẫn đến hậu quả pháp lý, thuế và hành chính không mong muốn. Dưới đây là những loại tài sản bạn nên cân nhắc kỹ trước khi đưa vào Living Trust.​

Tại sao phải có quỹ tín thác (Living Trust)?

Việc lập kế hoạch di sản thông qua một quỹ tín thác có thể mang lại sự an tâm rằng tài sản của bạn sẽ được bảo vệ và phân phối theo ý muốn của bạn. Mặc dù việc thành lập một quỹ tín thác có thể tốn kém và mất nhiều thời gian hơn so với việc lập di chúc, nhưng các quỹ tín thác mang lại một số lợi ích tiềm năng, bao gồm:

• Tránh việc chứng thực di chúc , đơn giản hóa và đẩy nhanh quá trình phân phối tài sản của bạn.
• Cung cấp tính linh hoạt và khả năng kiểm soát tốt hơn thông qua các hướng dẫn cụ thể không chỉ về việc ai sẽ nhận tài sản của bạn mà còn về cách thức nhận (ví dụ: phân bổ theo thời gian, theo quyết định của người khác, v.v.).
• Giảm thiểu xung đột vì các chỉ dẫn về ủy thác không thể bị tranh chấp tại tòa án như di chúc.
• Duy trì quyền riêng tư bằng cách không để tài sản của bạn trở thành hồ sơ công khai trong quá trình chứng thực di chúc.
• Bảo vệ tài sản khỏi các chủ nợ và vụ kiện tụng.
• Giảm thiểu thuế vì một số loại quỹ tín thác có thể giảm thuế tài sản, thuế tặng cho hoặc thuế thu nhập.

Những loại tài sản không nên đưa vào Living Trust

1. Tài Khoản Hưu Trí 

Việc chuyển nhượng các tài khoản hưu trí như 401(k), IRA hoặc 403(b) vào Living Trust có thể gây ra hậu quả thuế nghiêm trọng. Khi bạn đưa các tài khoản này vào Living Trust, IRS có thể coi đó là hành động rút tiền sớm, dẫn đến việc đánh thuế thu nhập và phạt nếu bạn dưới 59,5 tuổi. Thay vào đó, bạn nên chỉ định Living Trust hoặc người thụ hưởng cụ thể trong tài khoản hưu trí của mình để đảm bảo quyền lợi được chuyển giao một cách hiệu quả sau khi bạn qua đời.

2. Tài Khoản Tiết Kiệm Y Tế (HSA) và Tài Khoản Tiết Kiệm Y Tế (MSA)

HSA và MSA được thiết kế để sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện và cung cấp lợi ích thuế đặc biệt. Chuyển nhượng các tài khoản này vào Living Trust có thể làm mất đi những lợi ích thuế đó. Thay vì đưa vào Living Trust, bạn nên chỉ định người thụ hưởng trực tiếp trong tài khoản để đảm bảo quyền lợi được chuyển giao một cách hiệu quả.

3. Tài Khoản Ngân Hàng Hoạt Động Hàng Ngày

Các tài khoản ngân hàng bạn sử dụng hàng ngày, như tài khoản thanh toán, không nên được đưa vào Living Trust vì có thể gây ra sự phức tạp trong việc quản lý tài chính hàng ngày. Thay vào đó, bạn có thể thiết lập tài khoản thanh toán theo hình thức "payable-on-death" (POD), cho phép chuyển giao tài sản trực tiếp cho người thụ hưởng mà không cần thông qua thủ tục thừa kế.

4. Phương Tiện Giao Thông (Ô tô, Xe máy)

Việc đưa phương tiện giao thông vào Living Trust có thể gây ra sự phức tạp trong việc chuyển nhượng quyền sở hữu và có thể không cần thiết, đặc biệt nếu giá trị của phương tiện không lớn. Nhiều tiểu bang cho phép chuyển nhượng phương tiện sau khi chủ sở hữu qua đời mà không cần thông qua thủ tục thừa kế. Tuy nhiên, nếu bạn sở hữu một chiếc xe có giá trị cao hoặc xe cổ, việc đưa vào Living Trust có thể được xem xét.

5. Chính Sách Bảo Hiểm Nhân Thọ

Chuyển nhượng chính sách bảo hiểm nhân thọ vào Living Trust có thể gây ra sự chậm trễ trong việc thanh toán quyền lợi và có thể dẫn đến hậu quả thuế không mong muốn. Thay vào đó, bạn nên chỉ định người thụ hưởng trực tiếp trong chính sách bảo hiểm hoặc thiết lập một Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT) để bảo vệ quyền lợi và giảm thiểu thuế di sản. 

6. Tài Khoản UTMA/UGMA (Chuyển Giao/Giới Hạn Cho Trẻ Vị Thành Niên)

Tài khoản UTMA và UGMA được thiết kế để chuyển giao tài sản cho trẻ vị thành niên và không thể được chuyển nhượng vào Living Trust. Việc cố gắng làm như vậy có thể dẫn đến sự phức tạp pháp lý và có thể không hợp pháp. Thay vào đó, bạn nên giữ các tài khoản này riêng biệt và đảm bảo rằng chúng được quản lý đúng cách cho đến khi trẻ đạt đến độ tuổi hợp pháp.

7. Lợi Ích An Sinh Xã Hội

Lợi ích an sinh xã hội không thể được chuyển nhượng vào Living Trust. Chúng được thiết kế để thanh toán trực tiếp cho người thụ hưởng và không thể được kiểm soát hoặc phân phối thông qua Living Trust. Do đó, không cần thiết và không thể đưa các quyền lợi này vào Living Trust. 

Liên hệ ngay để được tư vấn miễn phí.

Những gì nên có trong Living Trust?

Mặt khác, nhiều loại tài sản được quản lý phù hợp hơn khi được đưa vào quỹ ủy thác sống. Bao gồm:

• Nhà cửa và bất động sản khác.
• Tài sản tài chính, chẳng hạn như chứng chỉ trái phiếu, chứng chỉ cổ phiếu, niên kim, chứng chỉ tiền gửi (CD) và két an toàn.
• Tài sản cá nhân có giá trị, chẳng hạn như nghệ thuật, đồ trang sức, xe sưu tầm và đồ nội thất.
• Cổ phần sở hữu trong một số loại hình doanh nghiệp như quan hệ đối tác hoặc LLC.
• Bằng sáng chế và bản quyền.
• Kim loại quý.

Đưa những tài sản này vào quỹ ủy thác sống có thể giúp tiết kiệm tiền thừa kế và hợp lý hóa quy trình phân phối tài sản của bạn cho các thành viên gia đình và những người thụ hưởng khác khi bạn qua đời.

Những Câu Hỏi Thường Gặp Về Living Trust

1. Living Trust khác gì với di chúc?
Di chúc sẽ phải trải qua thủ tục thừa kế tại tòa án, có thể kéo dài và tốn kém. Trong khi đó, Living Trust giúp chuyển giao tài sản trực tiếp và nhanh chóng hơn, đồng thời giữ bí mật thông tin tài sản và người thụ hưởng.

2. Tôi có cần luật sư để lập Living Trust không?
Mặc dù bạn có thể tự lập Living Trust bằng mẫu có sẵn trên mạng, nhưng tốt nhất là nên nhờ luật sư có kinh nghiệm để đảm bảo hợp pháp và phù hợp với hoàn cảnh cụ thể của bạn.

Liên hệ ngay để được tư vấn miễn phí.

3. Có nên đưa tất cả tài sản vào Living Trust không?

Không. Như đã nêu trong bài viết, có một số tài sản không phù hợp để đưa vào Living Trust như tài khoản hưu trí, phương tiện cá nhân, hoặc các tài khoản tiết kiệm y tế. Hãy phân tích từng loại tài sản trước khi đưa vào.

4. Living Trust có thể bị thay đổi không?
Có. Miễn là bạn còn sống và minh mẫn, bạn có thể thay đổi, bổ sung hoặc hủy bỏ Living Trust bất cứ lúc nào (trừ khi bạn lập loại "Irrevocable Trust" – quỹ không thể thu hồi).

5. Làm Living Trust mất bao nhiêu tiền?
Chi phí Living trust phụ thuộc vào hoàn cảnh và điều kiện của từng người. Bạn có thể xem chi tiết TẠI ĐÂY

Kết Luận

Living Trust là một công cụ mạnh mẽ trong việc lập kế hoạch di sản, nhưng không phải tài sản nào cũng phù hợp để đưa vào. Việc hiểu rõ loại tài sản nào nên và không nên được đưa vào Living Trust sẽ giúp bạn tránh được những rủi ro pháp lý và thuế không mong muốn. Luôn luôn tham khảo ý kiến của chuyên gia lập kế hoạch di sản để đảm bảo rằng bạn đang thực hiện các bước đúng đắn trong việc bảo vệ tài sản và quyền lợi của mình.

Dịch vụ làm living trust cho người Việt tại Mỹ

Protectco là văn phòng người Việt tại Mỹ cung cấp dịch vụ tư vấn dành riêng cho cộng đồng người Việt, giúp bạn hiểu rõ hồ sơ định cư, thiết lập các bộ hồ sơ để bảo vệ tài chính và quyền lợi của mình nơi đất khách, bạn sẽ luôn có người đồng hành, hỗ trợ nhiệt tình bằng tiếng Việt.

📞 Liên hệ ngay để được tư vấn miễn phí.